Cách kê khai hóa đơn điện tử như thế nào là đúng quy định?

Doanh nghiệp sử dụng hóa đơn điện tử đã mang lại hiệu quả, thành công cho công việc kinh doanh của doanh nghiệp cũng như giúp cho việc tính toán thuế được dễ dàng hơn. Bên cạnh việc hóa đơn điện tử có xuất lùi ngày được không thì cách kê khai hóa đơn điện tử như thế nào cho đúng quy định cũng là vấn đề mà nhiều doanh nghiệp đang quan tâm. Mời quý bạn đọc cùng theo dõi những chia sẻ sau đây để được hướng dẫn cách kê khai hóa đơn điện tử hợp pháp.

Doanh nghiệp cần chuẩn bị gì trước khi kê khai thuế hóa đơn điện tử?

Việc đầu tiên cần làm đó là cài đặt chứng thư số để ký số.

– Để kê khai thuế qua mạng thì DN cần làm thủ tục đăng ký với nhà cung cấp chứng thư số và USB token chứa chữ ký điện tử, sau đó cài đặt chữ ký số.

– Cài đặt phần mềm hỗ trợ kê khai thuế HTKK: để kê khai thuế qua mạng nhanh và thuận tiện nhất, DN cần cài đặt phần mềm HTKK trên máy tính.

kê khai hóa đơn điện tử

Các bước tiến hành kê khai thuế

1. Đăng ký tài khoản kê khai, nộp tờ khai thuế qua mạng:

Bước này doanh nghiệp chỉ cần thực hiện một lần duy nhất, nếu DN đã có tài khoản thì bỏ qua bước này.

– Kế toán cắm USB token vào máy tính, laptop; mở trình duyệt vào mạng, tùy từng doanh nghiệp mà sẽ sử dụng các loại trình duyệt khác nhau.

– Truy cập vào website nhantokhai.gdt.gov.vn, nhấn vào mục đăng ký ở góc bên phải.

– Lập tờ khai đăng ký nộp hồ sơ thuế qua mạng bằng cách điền các thông tin cần thiết mà trang yêu cầu của doanh nghiệp.

– Kế toán sẽ nhận được tài khoản và mật khẩu do tổng cục Thuế gửi về. Tài khoản kê khai Thuế qua mạng sẽ được gửi về địa chỉ email mà bạn đăng ký ở trên.

Vậy là bây giờ bạn đã hoàn thành việc đăng ký tài khoản kê khai, nộp tờ khai Thuế qua mạng với cơ quan Thuế.

2. Đăng ký các tờ khai sẽ gửi qua mạng

– Kế toán mở trình duyệt, truy cập vào địa chỉ http://nhantokhai.gdt.gov.vn để vào trang chủ của cơ quan Thuế. Tại đây, bạn bấm vào nút “Đăng nhập” ở góc bên phải, đăng nhập xong bạn bấm tiếp vào danh mục Tài khoản.

– Trên màn hình sẽ hiển thị ra trang Đăng ký tờ khai. Lựa chọn loại tờ khai cần kê khai và chọn kỳ bắt đầu kê khai sau đó tick vào ô vuông bên cạnh (Lặp lại bước này để tiếp tục chọn đăng ký các loại tờ khai thuế khác), bấm Tiếp tục để đăng ký, lựa chọn loại tờ khai và kỳ báo cáo mà DN phải nộp. Cụ thể:

Mục 1: Tìm tờ khai cần kê khai

Mục 2: Lựa chọn kỳ kê khai của loại giấy tờ đó (Tháng hoặc quý)

Mục 3: Chọn kỳ bắt đầu kê khai và tích vào ô bên cạnh

– Bấm “Tiếp tục” màn hình sẽ hiện ra “Danh sách tờ khai đăng ký”, Bấm “Chấp nhận”. Sau này nếu muốn mở thêm hoặc không dùng đến nữa bạn cũng có thể đăng ký thêm hoặc ngừng các loại tờ khai thuế để kê khai.

3. Tạo tờ khai và bảng kê bằng phần mềm HTKK

Kế toán tiến hành chạy phần mềm HTKK đã tải tại phần chuẩn bị trước đó và chọn kết xuất các tờ khai cần kê khai.

Trên giao diện “Nhập tờ khai”, sau khi đã hoàn thiện nội dung tờ khai, các bạn nhấn vào nút “kết xuất XML” để kết xuất tờ khai điện tử.

Cửa sổ lưu XML hiện ra, bạn chọn tới nơi muốn lưu (nên lưu ra Desktop), chọn “Save”.
Cuối cùng “Đóng” để hoàn tất quá trình tạo tờ khai từ phần mềm HTKK. Việc kết xuất tờ khai đã hoàn thành.

4. Nộp tờ khai qua mạng (kê khai thuế hoá đơn điện tử)

Truy cập vào website http://nhantokhai.gdt.gov.vn chọn chức năng Nộp tờ khai sau đó bấm Chọn tệp tờ khai, màn hình sẽ hiện ra cửa sổ “Open” để chọn file đã kết xuất trước đó
Chọn xong bạn ấn “Open” để tải tờ khai lên. Bước tiếp theo bạn nhập mã PIN của chữ ký số sau đó ấn Chấp nhận. 

Nhà thầu nước ngoài tính thuế nhà thầu như thế nào?

Doanh nghiệp cần lưu ý những gì khi lập biên bản điều chỉnh hóa đơn?

Khi phần mềm hiển thị thông báo “Ký tệp tờ khai thành công” hiện ra, bạn bấm vào OK để hoàn tất quá trình ký lên tệp tờ khai. Bước tiếp theo ấn “Nộp tờ khai” để gửi tờ khai đến cơ quan Thuế.
Sau khi upload xong tệp tờ khai, trên màn hình sẽ hiện ra danh sách các tờ khai đã nộp thành công tới cơ quan Thuế.

Nếu muốn gửi kèm thêm phụ lục thì  trên bảng Danh sách tờ khai đã nộp thành công tới cơ quan thuế sẽ xuất hiện nút trong cột Nộp phụ lục. Khi đó, bạn bấm vào nút này để nộp kèm phụ lục đến cơ quan thuế. Quá trình nộp phụ lục cũng tương tự như quá trình nộp tờ khai

Sau khi khi hoàn thành xong các thủ tục trên, cơ quan thuế sẽ gửi email về email bạn đã đăng ký trước đó để xác nhận về việc đã nộp hồ sơ khai thuế qua mạng thành công.